樊志剛 胡 婕

　　銀監(jiān)會近期相繼發(fā)布的“三個辦法一個指引”，初步構(gòu)建和完善了國內(nèi)商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的法規(guī)框架，已經(jīng)并將進一步給商業(yè)銀行的運營與風險管理帶來深遠影響。貸款新規(guī)的出臺，或?qū)⒊蔀槲覈刨J市場走向規(guī)范、走向成熟的嶄新起點。

　　我國信貸市場尚不成熟的主要表現(xiàn)

　　盡管經(jīng)歷了多年的發(fā)展壯大(見圖1)，我國的信貸市場仍處于一個相對初級的階段，市場主體、交易規(guī)則、信用基礎(chǔ)等均存在一定程度的不成熟、不規(guī)范。在某種程度上講，我國信貸市場的深化程度是顯著滯后于其規(guī)模擴張的。推動規(guī)模龐大的信貸市場盡快實現(xiàn)質(zhì)的提升，是一系列貸款新規(guī)密集出臺的根本出發(fā)點。

　　市場主體尚未成熟。成熟的信貸市場主體是市場高效運轉(zhuǎn)的關(guān)鍵因素。經(jīng)歷了市場化轉(zhuǎn)型的商業(yè)銀行，在近年來的金融實踐中更新了風險管理理念，開始應(yīng)用風險工具，逐步建立和完善了信貸風險管理制度，取得了一些經(jīng)驗與成績。但受現(xiàn)有管理考核體制、信貸文化等影響，仍在不同程度上存在突擊放貸、重放輕管、管理粗放甚至惡性競爭等問題；客戶信用記錄與評級體系仍處于建設(shè)階段；考核指標的科學(xué)性有待提升；貸款風險額度管理尚不夠細化；支付管理尤顯薄弱，較難對資金用途進行有效監(jiān)測；貸后對借款人的監(jiān)控能力與手段有限，難以在借款人與貸款項目經(jīng)營出現(xiàn)不利因素時及時采取適當措施，維護貸款資產(chǎn)安全。與國際先進金融機構(gòu)相比，我國商業(yè)銀行的整體信貸管理模式相對粗放，尚缺乏環(huán)環(huán)相扣的、有機的精細化管理鏈條。從貸款需求方看，地方政府、公司、個人等各類金融消費者受法律知識、金融知識、信用意識缺乏等因素制約，有時會出現(xiàn)漠視契約效力、欠貸不還甚至故意逃廢銀行債務(wù)、制造虛假合同騙取銀行貸款、違規(guī)挪用貸款資金等情況。騙貸者往往在借款之初便無按時償還甚至根本無償還銀行借款之意，即便法院經(jīng)過審理支持了銀行的訴訟，銀行也很可能追款無著。借款人的非理性或違法行為，一方面會直接造成商業(yè)銀行的經(jīng)營損失，另一方面也不利于良好信用環(huán)境的形成，大大制約了信貸這一以信用為基礎(chǔ)的金融業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

　　市場規(guī)則有待完善。完善的規(guī)則是市場規(guī)范運作的保障。如前所述，隨著金融改革的深化，我國商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的新品種不斷涌現(xiàn)，營運模式也處于變革之中，部分創(chuàng)新已經(jīng)超越了《貸款通則》的規(guī)范范圍，需要有新的法規(guī)加以約束。其中較為突出的是個人貸款業(yè)務(wù)。以前商業(yè)銀行均以對公貸款為主，近年來在轉(zhuǎn)型發(fā)展的過程中日益重視個貸業(yè)務(wù)，個貸規(guī)模不斷擴張，新產(chǎn)品頻出。而相對于個貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展趨勢，我國尚缺乏規(guī)范這類貸款的統(tǒng)一管理辦法。雖然商業(yè)銀行在個貸經(jīng)營方面取得了一定的經(jīng)驗，但彼此之間缺乏統(tǒng)一標準，還是面臨較大的風險。同時，個貸業(yè)務(wù)的違規(guī)操作現(xiàn)象也時有發(fā)生。有不少司法領(lǐng)域人士指出，近年來隨著個人信貸業(yè)務(wù)的迅速擴張，個貸已經(jīng)逐漸構(gòu)成金融案件的主要訴因，而房貸案件作為個貸糾紛的主要類型，已成為保障金融安全、防范金融風險的重要節(jié)點?！凹侔唇摇?、“冒名頂替”以及貸款挪用等問題，不僅嚴重危害了借款人、商業(yè)銀行的合法權(quán)益，而且也妨礙到資金進入實體經(jīng)濟，影響了信貸對國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長的支持效果，亟待規(guī)范。

　　信用基礎(chǔ)長期缺失?？煽康男庞皿w系是信貸市場順暢運行的基礎(chǔ)?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟是建立在法制基礎(chǔ)上的信用經(jīng)濟，高度發(fā)達的信用體系在防范金融風險、提高市場資源配置效率等方面能夠發(fā)揮積極作用。我國雖致力于信用建設(shè)，但目前的信用環(huán)境仍不容樂觀：國民尚未具備良好的信用意識，國家缺乏完善的信用管理立法和失信約束懲罰機制，商業(yè)化、社會化運作的信用中介服務(wù)機構(gòu)尚未得到有效發(fā)展，行業(yè)自律組織的作用有限。

　　貸款交易欠規(guī)范。在信用基礎(chǔ)缺失、誠信狀況不佳、規(guī)范約束不力的情況下，不成熟的交易主體很難開展規(guī)范的交易活動。從我國目前的貸款交易看，主要存在以下突出問題：一是信用環(huán)境差，合同的約束力較弱，有相當數(shù)量的人甚至認為簽訂合同只是“走走過場”，契約地位亟待提升；二是個別信貸市場秩序混亂，存在惡性競爭；三是虛假交易橫行，無交易劃轉(zhuǎn)套取銀行貸款案件頻發(fā)，影響貸款資金安全，并導(dǎo)致信貸資源在地區(qū)間、行業(yè)間配置信息不準確；四是部分金融消費者法律意識淡薄，判罰執(zhí)行難度較大等。

　　信貸市場潛在風險較高。在高增長與欠規(guī)范并存的擴張模式下，我國商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)運營面臨較高的風險。由于銀行難以對約定貸款用途進行風險監(jiān)控，資金挪用現(xiàn)象普遍，致使信用風險在信貸市場、資本市場、房地產(chǎn)市場之間的跨市場傳遞更為隱蔽，給銀行體系帶來很大的系統(tǒng)性風險。在信用風險與操作風險以外，商業(yè)銀行面對的法律風險與聲譽風險同樣也非常高。此外，雖然從目前的經(jīng)營數(shù)據(jù)看，各家銀行的不良貸款率均降至了較低水平，但貸款資產(chǎn)還未真正經(jīng)歷經(jīng)濟周期波動的考驗，潛在風險高企。

　　貸款新規(guī)的核心內(nèi)容與亮點

　　鑒于上述問題，貸款新規(guī)應(yīng)運而生。盡管四項業(yè)務(wù)規(guī)范各自規(guī)范的對象與業(yè)務(wù)品種有所差別，但從核心內(nèi)容看，基本包括以下五方面特質(zhì)(見圖2)：

　　強化貸款流程管理，實現(xiàn)管理模式根本轉(zhuǎn)變

　　信貸流程的合理設(shè)置是商業(yè)銀行有效進行風險管理的基礎(chǔ)。近年來商業(yè)銀行非常重視貸款業(yè)務(wù)的流程變革，在加強產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)升級的同時，陸續(xù)進行了“審貸分離、分級審批”等一系列流程改革實踐，取得了較為理想的效果。

　　貸款新規(guī)通過立法的形式，將這些好的實踐做法予以提升，進一步明確商業(yè)銀行必須強化貸款的全流程管理，要求貸款人將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制。通過強化科學(xué)的流程管理，商業(yè)銀行的貸款經(jīng)營管理模式將從根本上實現(xiàn)由相對粗放向精細化的轉(zhuǎn)變。

　　倡導(dǎo)樹立“實貸實付”理念，強化貸款用途管理

　　貸款資金難以得到有效監(jiān)控，容易發(fā)生挪用、違規(guī)使用等問題，一直是商業(yè)銀行在開展貸款中面對的一大風險因素，也是貸款推升資產(chǎn)泡沫、誘發(fā)系統(tǒng)性風險、影響經(jīng)濟金融穩(wěn)定的一個重要隱患。

　　為了解決這個頑疾，貸款新規(guī)特別強調(diào)了貸款支付管理的理念，要求貸款人通過嚴格貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付管理，從而減少貸款挪用風險，確保信貸資金流入經(jīng)濟實體，促進經(jīng)濟又好又快發(fā)展。對支付管理的強調(diào)，可以說是貸款新規(guī)最引人關(guān)注的內(nèi)容，同時也是給商業(yè)銀行經(jīng)營管理帶來最大影響的一項變革。

　　強調(diào)合同的有效管理，營造良好的信用環(huán)境

　　合同是經(jīng)濟生活的紐帶，合同信用是構(gòu)建和諧社會的市場經(jīng)濟、信用經(jīng)濟和法治經(jīng)濟的基礎(chǔ)，市場經(jīng)濟與單個交易需要通過合同有機聯(lián)系起來。商業(yè)銀行與客戶之間需要通過合同約定雙方的權(quán)利義務(wù)，因此銀行須制定良性的合同文本控制風險。

　　貸款新規(guī)要求貸款人在合同或協(xié)議中應(yīng)對控制貸款風險有重要作用的內(nèi)容與借款人進行約定，使貸款人能夠通過合同來控制貸款風險。目前直接強調(diào)和明確合同內(nèi)容的法律規(guī)定并不多見，貸款新規(guī)對合同內(nèi)容的描述，顯示出國家對營造良好信用環(huán)境的高度重視與不懈努力，也體現(xiàn)出貸款新規(guī)理念先進，著眼長遠。

　　強調(diào)加強貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量

　　近年來商業(yè)銀行的績效考核也處于不斷嘗試、不斷修正的變革中，是業(yè)務(wù)發(fā)展的強大動力。但從實踐情況看，考核指標的設(shè)定仍存在不科學(xué)、不合理之處，有時會導(dǎo)致商業(yè)銀行經(jīng)營行為的扭曲，在信貸領(lǐng)域表現(xiàn)為“重貸前、輕貸后”。貸款新規(guī)要求商業(yè)銀行加強貸后風險控制和預(yù)警機制，強調(diào)動態(tài)監(jiān)測以及對貸款賬戶的管理，將有力推動貸款全流程管理機制的形成。

　　注重長遠利益與可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建健康信貸文化

　　面對我國金融資產(chǎn)顯著增長、信貸資產(chǎn)迅速擴張的狀況，貸款新規(guī)特別注重商業(yè)銀行健康信貸文化的形成，通過“不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標，不得惡性競爭和突擊放貸”等規(guī)定，引導(dǎo)商業(yè)銀行避免因過分追求短期利益而造成風險累積，從而影響發(fā)展的后勁與可持續(xù)性。其中，部分規(guī)定可能會在短期內(nèi)增加銀行的營運成本，或從單筆業(yè)務(wù)看可能會增加某些環(huán)節(jié)的操作成本，但從長期看：一方面待商業(yè)銀行流程運轉(zhuǎn)成熟、風險控制水平提升后，成本自然會逐步下降；另一方面由于貸款挪用風險的減少，整體貸款質(zhì)量會相應(yīng)提升，銀行業(yè)的整體效益也將得到提高。

　　貸款新規(guī)對信貸市場

　　走向成熟的推動效用

　　從商業(yè)銀行這一關(guān)鍵市場主體看，貸款新規(guī)的“硬約束”對商業(yè)銀行規(guī)范經(jīng)營起到了較強的推動作用。商業(yè)銀行普遍對新規(guī)進行了深入研究，并積極采取切實有效、操作性強的措施加以落實，已經(jīng)并將實現(xiàn)以下幾方面提升：

　　進一步完善內(nèi)部規(guī)章制度，優(yōu)化信貸流程。商業(yè)銀行依據(jù)貸款新規(guī)，進一步完善了內(nèi)部相應(yīng)的規(guī)章制度，對盡職調(diào)查人員、審查審批人員、提款審核人員等關(guān)鍵操作崗位進行重點工作提示；制定、完善相關(guān)合同文本；按規(guī)范要求與自身進度，繼續(xù)落實信貸業(yè)務(wù)流程優(yōu)化方案，并同步進行制度調(diào)整與體制完善。

　　結(jié)合法規(guī)與運營實際，加強支付管理。部分行動較快的商業(yè)銀行在貸款新規(guī)下發(fā)之際，迅速按照“實貸實付、受托支付”的監(jiān)管要求，調(diào)整貸款的支付方式，強化貸款資金的用途管理。一些風險意識較強的商業(yè)銀行，對于那些在規(guī)則實施前已經(jīng)簽訂、但尚未按照合同全部支付的貸款，也嚴格按照貸款新規(guī)加以執(zhí)行。為更有效地落實這一監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在支付方式確認標準上，采取了依據(jù)規(guī)則、結(jié)合實際的方法，形成了既符合規(guī)定，又便于本行操作執(zhí)行的特色標準。

　　順應(yīng)監(jiān)管變化與客戶需求，加快相關(guān)產(chǎn)品創(chuàng)新。在應(yīng)對經(jīng)濟形勢與監(jiān)管政策調(diào)整的過程中，商業(yè)銀行為滿足客戶需求，進一步開拓思路，加快產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新，密集推出項目搭橋貸款等與項目貸款相關(guān)的一系列新產(chǎn)品，創(chuàng)新開拓貿(mào)易融資、消費信貸等新興業(yè)務(wù)，并及時調(diào)整了部分產(chǎn)品制度，在嚴格遵守貸款新規(guī)、積極防控業(yè)務(wù)風險的同時，力爭更快、更好地響應(yīng)市場需求。

　　加強信息科技系統(tǒng)支持。商業(yè)銀行努力通過加大信息科技系統(tǒng)建設(shè)，提升信貸業(yè)務(wù)的電子化審批能力，力爭實現(xiàn)從紙質(zhì)審批到全流程電子化審批模式的重要跨越。部分技術(shù)領(lǐng)先的銀行已經(jīng)實現(xiàn)了信貸業(yè)務(wù)自貸款申請起，到審查審批、放款核準、貸后管理直至貸款回收的全流程電子化操作管理，系統(tǒng)平臺對業(yè)務(wù)管理、決策信息提供方面的支持能力大幅提升，為信貸業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化再造與業(yè)務(wù)運營資源的二次集成整合奠定了技術(shù)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行還加大了客戶信息的整合力度，構(gòu)建更大視野下的客戶信用風險管理平臺，力圖在更大范圍內(nèi)實現(xiàn)對客戶的風險管理，實現(xiàn)軟硬實力的同步提升。

　　做好內(nèi)外培訓(xùn)宣傳，透徹理解新規(guī)內(nèi)涵。為使貸款新規(guī)落到實處，在最短時間內(nèi)得到銀行內(nèi)外的了解與接納，商業(yè)銀行一方面加強內(nèi)部員工輔導(dǎo)，組織針對性較強的崗位培訓(xùn)，防止員工因新規(guī)采取了嚴格的監(jiān)管制度、加大了責任追究和處罰力度而產(chǎn)生“懼貸”心理；另一方面加強對客戶的溝通與宣傳解釋，使廣大客戶了解貸款新規(guī)并沒有提高獲得貸款的門檻或使程序變得繁瑣，而是提升金融服務(wù)水平的重要舉措，且有利于更好保障客戶利益。

　　從整個信貸市場的角度看，貸款新規(guī)在提升市場主體成熟度的同時，對市場交易進行了更為明確的規(guī)范，尤其值得稱道的是強調(diào)了合同的地位，有利于信用環(huán)境的改善。作為我國銀行業(yè)貸款風險監(jiān)管的長期制度安排，貸款新規(guī)將進一步完善我國的銀行風險監(jiān)管體系，使監(jiān)管有法可依。這些均有利于推動信貸市場走向規(guī)范、走向成熟。

　　但是，需要強調(diào)的是，貸款新規(guī)僅是信貸市場走向成熟的起點。貸款新規(guī)帶來的嚴格約束提供了一個走向成熟市場的契機：主體在嚴格規(guī)范下逐步成熟，由“被規(guī)范”走向“自覺自愿”。一個成熟的市場應(yīng)當是規(guī)范的，但僅僅具備規(guī)范這一特質(zhì)，還遠不能稱之為成熟。規(guī)范只是走向成熟的一個必須階段，為成熟打下堅實的基礎(chǔ)。在規(guī)范運作的前提下，市場體系不斷完善，產(chǎn)品進一步豐富，市場才能日益走向真正的成熟。從這個意義上講，盡管貸款新規(guī)已經(jīng)并將繼續(xù)帶來信貸市場面貌的改變，但遠非終點，只是信貸市場走向成熟的一個嶄新起點。

　　此外，在貸款新規(guī)落實過程中，可能會出現(xiàn)以下需要重點關(guān)注的問題。從監(jiān)管部門角度看，一是要保證商業(yè)銀行執(zhí)行新規(guī)的“齊步走”問題，有必要加強督促、檢查與懲戒力度，否則容易造成銀行同業(yè)間的不公平競爭；二是要準確評估流動資金貸款需求量估計等規(guī)定在商業(yè)銀行執(zhí)行中的真實效果；三是要及時掌握商業(yè)銀行執(zhí)行新規(guī)中遇到的問題與困難，及時調(diào)整政策，并加強支持。

　　從商業(yè)銀行角度看，一方面是要注重及時總結(jié)、推廣實施經(jīng)驗，尤其是在加強支付管理等相對短板過程中的有效做法，另一方面是要進一步推進目前尚未完善的風險限額管理等，盡快實現(xiàn)貸款新規(guī)要求的多維度、全方位管理。此外，在滿足規(guī)定要求的基礎(chǔ)上，緊密結(jié)合經(jīng)營實際與市場需求，靈活處理、積極創(chuàng)新也是商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)、執(zhí)行貸款新規(guī)時需堅持的一個關(guān)鍵原則。■

　　作者單位：中國工商銀行城市金融研究所