挖貝網(wǎng)訊 1月19日消息，中國證監會(huì )通過(guò)微信公眾號發(fā)布的《新三板市場(chǎng)稽查執法情況》顯示，2016年以來(lái)，證監會(huì )稽查部門(mén)受理新三板市場(chǎng)各類(lèi)違法違規有效線(xiàn)索51件，組織調查42件。

稽查部門(mén)對29起違規披露、8起操縱市場(chǎng)案件進(jìn)行了深入調查，占該領(lǐng)域同期啟動(dòng)調查數量的88%。從違法主體看，掛牌企業(yè)大股東和實(shí)際控制人、做市商涉案最多。其中，參仙源公司財務(wù)造假、晨龍鋸床違規披露、易所試與中泰證券合謀操縱市場(chǎng)等一批典型案件被嚴肅查處，形成有力震懾。

證監會(huì )稱(chēng)，案件存在3個(gè)特點(diǎn)：一是財務(wù)造假隱患大；二是串通欺詐問(wèn)題多；三是頂風(fēng)作案動(dòng)機雜。

證監會(huì )表示，將會(huì )持續加大稽查執法力度，對專(zhuān)門(mén)領(lǐng)域的違法亂象集中打擊，切實(shí)維護市場(chǎng)秩序和投資者權益。

下為公告全文：

全國中小企業(yè)股份轉讓系統（新三板）是多層次資本市場(chǎng)的重要組成部分，2013年底擴大試點(diǎn)以來(lái)在服務(wù)創(chuàng )新型、創(chuàng )業(yè)型、成長(cháng)型中小微企業(yè)方面發(fā)揮了重要作用，成為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟、提高直接融資比重、擴大投資途徑的重要渠道。隨著(zhù)市場(chǎng)規模擴大，有些掛牌企業(yè)、中介機構在信息披露、市場(chǎng)交易方面暴露出一些問(wèn)題，嚴重影響了新三板規范發(fā)展。近年來(lái)，證監會(huì )堅持依法全面從嚴監管，嚴厲打擊新三板市場(chǎng)各類(lèi)違法違規活動(dòng)，有效保障市場(chǎng)規范運行。

統計顯示，2016年以來(lái)，證監會(huì )稽查部門(mén)受理新三板市場(chǎng)各類(lèi)違法違規有效線(xiàn)索51件，組織調查42件，調查啟動(dòng)率82%；依法立案33起，立案率79%。從案件類(lèi)型看，信息披露違法違規、濫用持股優(yōu)勢單獨或合謀操縱市場(chǎng)比重最大?；椴块T(mén)對29起違規披露、8起操縱市場(chǎng)案件進(jìn)行了深入調查，占該領(lǐng)域同期啟動(dòng)調查數量的88%。從違法主體看，掛牌企業(yè)大股東和實(shí)際控制人、做市商涉案最多。近兩年，證監會(huì )已經(jīng)對9起案件做出行政處罰，其中違規披露8起、操縱市場(chǎng)1起。另有21起案件已經(jīng)調查終結并進(jìn)入審理程序。參仙源公司財務(wù)造假、晨龍鋸床違規披露、易所試與中泰證券合謀操縱市場(chǎng)等一批典型案件被嚴肅查處，形成有力震懾。

這些案件顯示，一是財務(wù)造假隱患大。有的掛牌企業(yè)通過(guò)虛開(kāi)增值稅發(fā)票、偽造金融票證人為制造收入相關(guān)的經(jīng)濟利益持續流入假象，虛增利潤1.5億元。有的通過(guò)費用違規資本化少計成本，通過(guò)關(guān)聯(lián)交易多計收入，虛增利潤1.3億元。二是串通欺詐問(wèn)題多。有的掛牌企業(yè)與做市商合謀，為了以目標價(jià)格增發(fā)股票，利用資金優(yōu)勢約定交易，操控利好消息披露節奏拉抬股價(jià)。有的券商從業(yè)人員為了降低業(yè)績(jì)考核基準與外部投資者串通，以遠低于其他做市商報價(jià)和即時(shí)成交價(jià)的價(jià)格連續申報賣(mài)出，操縱多只股票價(jià)格大幅下跌。三是頂風(fēng)作案動(dòng)機雜。有的掛牌企業(yè)實(shí)際控制人為了高價(jià)減持通過(guò)高杠桿配資成立資管計劃，大額對倒誘騙他人接盤(pán)。有的為了進(jìn)入創(chuàng )新層濫用持股優(yōu)勢和信息優(yōu)勢，連續買(mǎi)賣(mài)提高成交量。

為加強監管執法，保護投資者權益，近年來(lái)證監會(huì )著(zhù)力強化以下工作：一是組織對掛牌企業(yè)專(zhuān)項檢查，嚴查違規占用資金，督促中介機構提高業(yè)務(wù)質(zhì)量。二是在日常監管檢查的基礎上與全國股轉公司建立違法線(xiàn)索會(huì )商機制，超過(guò)一半的違法線(xiàn)索來(lái)自股轉公司。三是以專(zhuān)項行動(dòng)為抓手，集中部署和辦理多起重大典型案件，及時(shí)釋放執法信號，提升執法威懾。四是與公安司法、審計監督、法制工作部門(mén)就新三板監管執法和法律適用問(wèn)題專(zhuān)題研討，形成共識。

下一步，我會(huì )一方面將繼續積極推動(dòng)新三板市場(chǎng)監管條例出臺，增加新三板市場(chǎng)制度供給，另一方面，我會(huì )將持續加大稽查執法力度，對專(zhuān)門(mén)領(lǐng)域的違法亂象集中打擊，切實(shí)維護市場(chǎng)秩序和投資者權益。