洋紫荊IPO收到第一輪問(wèn)詢(xún):4家財務(wù)投資者突擊入股被問(wèn)詢(xún)
挖貝網(wǎng) 1月17日消息,洋紫荊沖刺創(chuàng )業(yè)板收到第一輪問(wèn)詢(xún),4家財務(wù)投資者突擊入股被問(wèn)詢(xún)。
洋紫荊是一家研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售為一體的專(zhuān)業(yè)油墨企業(yè)。油墨產(chǎn)品包括凹版油墨、平版油墨、環(huán)保型加工材料等,產(chǎn)品主要應用于食品飲料包裝及印刷行業(yè),發(fā)行人在浙江省桐鄉市、廣東省中山市擁有兩個(gè)生產(chǎn)基地。
洋紫荊在招股書(shū)中稱(chēng),根據中國油墨協(xié)會(huì )對三十余家重點(diǎn)企業(yè)的統計數據,發(fā)行人市場(chǎng)占有率連續 12 年在國內油墨行業(yè)排名第一;根據《ink world》統計,發(fā)行人 2020 年銷(xiāo)售額排在全球油墨企業(yè)第 13 名,是國內唯一一家入選前 20 名的油墨企業(yè);發(fā)行人是全國最大的食品飲料包裝行業(yè)的油墨供應商,產(chǎn)品應用在康師傅、雙匯、旺旺食品、達利食品、奧利奧食品、可口可樂(lè )、麥當勞、美泰玩具、孩之寶、農夫山泉、娃哈哈、怡寶、云南白藥、佳潔士、黑人牙膏、樂(lè )高、中華香煙、維達紙業(yè)、恒安紙業(yè)、五糧液、青島啤酒、哈爾濱啤酒、燕京啤酒等知名品牌。
公司從葉氏化工(香港聯(lián)交所上市公司,股票代碼:0408)分拆,申請首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng )業(yè)板上市;葉氏化工是一家創(chuàng )立 50 年的香港化工企業(yè)集團,油墨業(yè)務(wù)于1998 年在發(fā)行人董事長(cháng)葉子軒先生和總經(jīng)理鄺國照先生的創(chuàng )辦下開(kāi)始涉入,發(fā)行人目前技術(shù)、生產(chǎn)、銷(xiāo)售的主管人員皆在發(fā)行人(葉氏化工)從事油墨業(yè)務(wù)20 年以上。
申報文件顯示,洋紫荊申報前 1 年內新增的 8 名合伙企業(yè)的合伙人均先由葉氏油墨和員工林美菊出資,后續再將其持有的合伙企業(yè)份額分別轉讓給財務(wù)投資、員工持股平臺和其他投資者,新增的 8 家股東中 4 家為財務(wù)投資者,均為有限合伙企業(yè),其中創(chuàng )好投資、超浚投資、卓迅投資普通合伙人均為博潤君遠,有限合伙人均為上海君遠。
近日,洋紫荊收到深交所第一輪問(wèn)詢(xún),在問(wèn)詢(xún)函中,深交所要求針對上述機構突擊入股進(jìn)行說(shuō)明,并保薦人、發(fā)行人律師發(fā)表明確意見(jiàn)。
(1)披露上述新股東入股發(fā)行人的原因,先由葉氏油墨和員工林美菊出資、后續再將其持有的合伙企業(yè)份額進(jìn)行轉讓的原因。
(2)披露上述股東增資價(jià)格參考發(fā)行人 2020 年 3 月 31 日未經(jīng)審計的合并口徑下的凈資產(chǎn)的合理性,認定“財務(wù)投資者入股時(shí)考慮了近三年市盈率,葉氏化工平均市盈率、市凈率”的依據,上述增資價(jià)格對應的發(fā)行人估值及市盈率;結合同行業(yè)公司市凈率、市盈率情況、可比案例及發(fā)行人歷次增資及股權轉讓的定價(jià)分析并披露上述定價(jià)的公允性;是否涉及股份支付及具體原因;按照《審核問(wèn)答》問(wèn)題 12 的要求,披露新增股東出資來(lái)源的真實(shí)性與合規性。
(3)披露新股東及其合伙人與發(fā)行人及實(shí)際控制人、其他股東、董監高、主要客戶(hù)和供應商及其主要股東、本次發(fā)行中介機構及其負責人、高級管理人員、經(jīng)辦人員是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、親屬關(guān)系、代持關(guān)系、信托持股、對賭協(xié)議或其他利益安排,新股東投資企業(yè)是否為發(fā)行人主要客戶(hù)或供應商、或與相關(guān)客戶(hù)及供應商之間存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益關(guān)系,該企業(yè)是否與發(fā)行人存在業(yè)務(wù)或資金往來(lái),是否與發(fā)行人業(yè)務(wù)相同或相似。
(4)補充披露創(chuàng )好投資、超浚投資、卓迅投資普通合伙人博潤君遠及其實(shí)際控制人、有限合伙人上海君遠的基本情況,分別通過(guò)三家有限合伙企業(yè)入股發(fā)行人的原因。
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