挖貝網(wǎng)7月3日，據深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng )業(yè)板上市委2021年第36次審議會(huì )議于7月2日召開(kāi)，河南凱旺電子科技股份有限公司、蜂助手股份有限公司、佳緣科技股份有限公司首發(fā)過(guò)會(huì )。

凱旺電子

凱旺電子是一家家專(zhuān)注于電子精密線(xiàn)纜連接組件的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售的企業(yè)。目前產(chǎn)品主要應用于安防設備和通訊設備等領(lǐng)域。2020年凱旺電子實(shí)現營(yíng)收4.38億元，對應凈利潤為4071.77萬(wàn)元。

據招股書(shū)顯示，本次IPO凱旺電子計劃募集2.99億資金，投向精密連接器及連接組件產(chǎn)能擴展、研發(fā)中心建設及補充流動(dòng)資金等三大項目。

上市委會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.報告期內發(fā)行人及其實(shí)際控制人與發(fā)行人的客戶(hù)、供應商及其股東存在相互拆借資金的不規范行為。請發(fā)行人代表說(shuō)明是否已采取有效措施避免類(lèi)似行為再次發(fā)生。請保薦人代表說(shuō)明采取哪些措施督導發(fā)行人及其實(shí)際控制人提升規范運作意識和內部控制運行的有效性。

2.發(fā)行人第一大外協(xié)供應商惠邦晟前股東與發(fā)行人實(shí)際控制人存在親屬關(guān)系，發(fā)行人實(shí)際控制人家庭成員與惠邦晟實(shí)際控制人及前股東等存在較多個(gè)人資金往來(lái)，報告期內發(fā)行人存在向惠邦晟拆出資金且未收取利息的情況。請發(fā)行人代表說(shuō)明：（1）發(fā)行人選擇惠邦晟作為第一大外協(xié)供應商并向其提供資金支持的合理性；（2）惠邦晟是否受發(fā)行人實(shí)際控制人及關(guān)聯(lián)方實(shí)際控制，發(fā)行人有無(wú)收購惠邦晟的計劃或安排。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.報告期內發(fā)行人扣非后凈利潤分別為1,415.71萬(wàn)元、4,420.69萬(wàn)元、3,251.67萬(wàn)元，存在一定波動(dòng)，且2021年主要原材料的采購價(jià)格漲幅較大。發(fā)行人2019年對大華股份的銷(xiāo)售收入同比增長(cháng)顯著(zhù)高于大華股份2019年銷(xiāo)售收入增長(cháng)幅度。請發(fā)行人代表：（1）結合2021年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計劃及主要產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格、主要原材料采購價(jià)格的最新變化趨勢，說(shuō)明是否存在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)下滑風(fēng)險；（2）說(shuō)明報告期內銷(xiāo)售給大華股份的貨物的最終銷(xiāo)售情況。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項有：

1.報告期內發(fā)行人及其實(shí)際控制人與發(fā)行人的客戶(hù)、供應商及其股東存在相互拆借資金的不規范行為。請發(fā)行人在招股說(shuō)明書(shū)“風(fēng)險因素”章節中披露存在的內部控制風(fēng)險及應對措施。請保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。2.請發(fā)行人說(shuō)明截至目前主要產(chǎn)品銷(xiāo)售價(jià)格、主要原材料采購價(jià)格的最新變化趨勢及對2021年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)的影響。請保薦人發(fā)表明確意見(jiàn)。

蜂助手

蜂助手是一家互聯(lián)網(wǎng)數字化虛擬商品綜合服務(wù)提供商，主要為移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)相關(guān)場(chǎng)景客戶(hù)提供移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)數字化虛擬商品聚合運營(yíng)、融合運營(yíng)、分發(fā)運營(yíng)等綜合運營(yíng)服務(wù)。2020年公司實(shí)現營(yíng)業(yè)收入5.04億元，凈利潤為8477.59萬(wàn)元。

本次IPO，蜂助手募資約4.54億元，用于數字化虛擬產(chǎn)品綜合服務(wù)云平臺建設項目、研發(fā)中心建設項目、智慧停車(chē)管理系統開(kāi)發(fā)及應用項目、營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò )建設項目，以及補充流動(dòng)資金。

上市委會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.請發(fā)行人代表簡(jiǎn)要說(shuō)明聚合運營(yíng)業(yè)務(wù)和融合運營(yíng)業(yè)務(wù)的運營(yíng)模式和盈利模式，發(fā)行人具備的核心競爭力。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.發(fā)行人融合運營(yíng)業(yè)務(wù)自2019年起增長(cháng)較快，主要源于與愛(ài)奇藝等網(wǎng)絡(luò )視頻商及中國移動(dòng)等電信運營(yíng)商的業(yè)務(wù)合作。請發(fā)行人代表結合網(wǎng)絡(luò )視頻商、電信運營(yíng)商選擇合作方的具體標準，說(shuō)明發(fā)行人開(kāi)展融合運營(yíng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢及可持續性。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

佳緣科技

佳緣科技是一家信息化服務(wù)及網(wǎng)絡(luò )信息安全綜合解決方案的提供商,業(yè)務(wù)專(zhuān)注于國防軍工、醫療健康和政務(wù)服務(wù)領(lǐng)域。2020年公司實(shí)現營(yíng)業(yè)收入1.91億元，凈利潤為5287.2萬(wàn)元。

招股書(shū)顯示,佳緣科技本次IPO募資總額約5.9億元，募資將用于信息化數據平臺升級建設項目、研發(fā)及檢測中心建設項目以及補充流動(dòng)資金。

上市委會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.報告期內發(fā)行人受托研發(fā)業(yè)務(wù)增長(cháng)較快且來(lái)源于單一客戶(hù)，受托研發(fā)業(yè)務(wù)毛利率高于同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人代表說(shuō)明該類(lèi)業(yè)務(wù)高毛利率的合理性及可持續性。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.根據申報材料，網(wǎng)絡(luò )安全業(yè)務(wù)所需研發(fā)投入較高，但發(fā)行人研發(fā)費用率低于大多數同行業(yè)可比公司。請發(fā)行人代表結合研發(fā)方向、研發(fā)階段和研發(fā)方式等因素，說(shuō)明上述情況的合理性及如何保持核心技術(shù)優(yōu)勢。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。