挖貝網(wǎng) 6月24日，據(jù)深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng)業(yè)板上市委員會(huì)定于2021年6月24日召開(kāi)2021年第34次上市委員會(huì)審議會(huì)議，廣州信邦智能裝備股份有限公司（簡(jiǎn)稱“信邦智能”）、華廈眼科醫(yī)院集團(tuán)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“華廈眼科”）、江蘇通行寶智慧交通科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“通行寶”）首發(fā)過(guò)會(huì)。

信邦智能

信邦智能成立于2005年7月18日，主營(yíng)業(yè)務(wù)是從事汽車智能化、自動(dòng)化生產(chǎn)線及成套裝備等的設(shè)計(jì)、研發(fā)、制造、裝配和銷售。2018年-2020年信邦智能分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6.92億元、6.21億元、6.26億元，同期凈利潤(rùn)分別為7533.60萬(wàn)元、8726.06萬(wàn)元、6954.18萬(wàn)元。

招股說(shuō)明書披露，信邦智能本次IPO擬募集資金6.86億元，其中4.65億元將用于高端智能制造裝備生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目，1.76億元將用于智能制造創(chuàng)新研發(fā)中心項(xiàng)目，4439.46萬(wàn)元將用于信息化升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1.發(fā)行人于2019年7月25日與廣州市國(guó)土資源和規(guī)劃委員會(huì)簽署《國(guó)有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同》。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明是否存在違約風(fēng)險(xiǎn)、是否存在合同被解除風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)是否已在招股說(shuō)明書中充分披露。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.根據(jù)申報(bào)材料，發(fā)行人境內(nèi)工業(yè)自動(dòng)化集成項(xiàng)目業(yè)務(wù)中，下游部分汽車整車廠商在完成終驗(yàn)收之后，一般不向外部供應(yīng)商提供終驗(yàn)收?qǐng)?bào)告書。請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明：（1）該做法是否符合行業(yè)慣例；（2）以客戶對(duì)接部門相關(guān)人員簽字的終驗(yàn)收憑證或業(yè)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督終驗(yàn)收完成的反饋信息，作為工業(yè)自動(dòng)化集成項(xiàng)目業(yè)務(wù)確認(rèn)收入主要證據(jù)的充分性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.2015年7月和12月，發(fā)行人分別與GB公司簽署采購(gòu)合同，與黃石華一簽署銷售合同。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合上述合同中的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)條款、履約情況及毛利率水平，說(shuō)明發(fā)行人將上述交易認(rèn)定為代理交易的合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

華廈眼科

華廈眼科是一家專注于眼科?？漆t(yī)療服務(wù)的民營(yíng)醫(yī)療連鎖集團(tuán)，2018年-2020年，華廈眼科分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收21.46億元、24.56億元、25.15億元，分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1.38億元、1.82億元、3.21億元

據(jù)了解，華廈眼科本次擬募集資金7.79億元，其中6100萬(wàn)元用于投入建設(shè)天津華廈眼科醫(yī)院項(xiàng)目、2.30億元投入到區(qū)域視光中心建設(shè)項(xiàng)目、8400萬(wàn)元用于現(xiàn)有醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力升級(jí)項(xiàng)目、2.04億元用于信息化運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目以及2億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1.請(qǐng)發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明廈門眼科中心（民非）清算過(guò)程中，將發(fā)行人實(shí)際控制人蘇慶燦作為廈門眼科中心（民非）注銷時(shí)剩余財(cái)產(chǎn)捐贈(zèng)義務(wù)人以及選擇福建省惠澤慈善基金會(huì)作為捐贈(zèng)對(duì)象的合理性。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.菏澤華廈由于通過(guò)材料虛記、過(guò)度醫(yī)療、分解住院，騙取社會(huì)保險(xiǎn)金，于2018年12月被實(shí)施處罰。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合《社會(huì)保險(xiǎn)法》的相關(guān)規(guī)定，以及菏澤華廈違法所得和罰款金額，說(shuō)明菏澤華廈上述行為是否屬于重大違法違規(guī)行為。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人存在未決訴訟2起、1萬(wàn)元以上處罰26起、醫(yī)療事故2起。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明內(nèi)部控制制度的建立、運(yùn)行及有效性情況。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

通行寶

通行寶主營(yíng)以ETC為載體的智慧交通電子收費(fèi)業(yè)務(wù)、以云技術(shù)為平臺(tái)的智慧交通運(yùn)營(yíng)管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)、智慧交通衍生業(yè)務(wù)。2018-2020年內(nèi)，通行寶的營(yíng)收分別為3.6億元、14.3億元和4.7億元，利潤(rùn)分別為0.86億元、4.2億元和1.8億元

據(jù)了解，通行寶擬募資5.59億元。其中，1.23億元將用于ETC城市靜態(tài)交通建設(shè)項(xiàng)目、1.47億元用于智能交通云平臺(tái)升級(jí)及產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目、8404.67萬(wàn)元用于ETC生態(tài)運(yùn)營(yíng)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目、1.55億元智慧交通研究院建設(shè)項(xiàng)目、5000萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。

上市委會(huì)議提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題有：

1.報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人為江蘇省交通運(yùn)輸廳授權(quán)的唯一ETC3發(fā)行服務(wù)機(jī)構(gòu)，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入集中來(lái)源于發(fā)行人的控股股東江蘇交控。請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合行業(yè)政策變化、ETC發(fā)行銷售業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局，說(shuō)明發(fā)行人是否對(duì)控股股東存在非市場(chǎng)化的重大依賴，是否具備獨(dú)立經(jīng)營(yíng)能力。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合高速公路收費(fèi)年限、未來(lái)ETC市場(chǎng)的發(fā)展空間、ETC儲(chǔ)值卡沉淀資金的變化趨勢(shì)，說(shuō)明發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)是否具備可持續(xù)性，以及發(fā)行人為保持經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性所采取的具體措施。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明未將其獲取的江蘇省唯一ETC發(fā)行服務(wù)機(jī)構(gòu)的授權(quán)界定為特許權(quán)，計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表并分期攤銷的會(huì)計(jì)處理是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定。請(qǐng)保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項(xiàng)有：

發(fā)行人為江蘇省唯一的ETC發(fā)行服務(wù)機(jī)構(gòu)。請(qǐng)發(fā)行人結(jié)合利潤(rùn)構(gòu)成中ETC儲(chǔ)值卡沉淀資金收益占比較高的情況，進(jìn)一步說(shuō)明ETC行業(yè)授權(quán)政策變化趨勢(shì)、ETC儲(chǔ)值卡停止新增發(fā)行、資金監(jiān)管政策變動(dòng)情況對(duì)發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響，并在招股說(shuō)明書中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。請(qǐng)保薦人發(fā)表明確意見(jiàn).