挖貝網(wǎng) 6月24日，據深交所官網(wǎng)消息，創(chuàng )業(yè)板上市委員會(huì )定于2021年6月24日召開(kāi)2021年第34次上市委員會(huì )審議會(huì )議，廣州信邦智能裝備股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“信邦智能”）、華廈眼科醫院集團股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“華廈眼科”）、江蘇通行寶智慧交通科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“通行寶”）首發(fā)過(guò)會(huì )。

信邦智能

信邦智能成立于2005年7月18日，主營(yíng)業(yè)務(wù)是從事汽車(chē)智能化、自動(dòng)化生產(chǎn)線(xiàn)及成套裝備等的設計、研發(fā)、制造、裝配和銷(xiāo)售。2018年-2020年信邦智能分別實(shí)現營(yíng)業(yè)收入6.92億元、6.21億元、6.26億元，同期凈利潤分別為7533.60萬(wàn)元、8726.06萬(wàn)元、6954.18萬(wàn)元。

招股說(shuō)明書(shū)披露，信邦智能本次IPO擬募集資金6.86億元，其中4.65億元將用于高端智能制造裝備生產(chǎn)基地建設項目，1.76億元將用于智能制造創(chuàng )新研發(fā)中心項目，4439.46萬(wàn)元將用于信息化升級建設項目。

上市委會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.發(fā)行人于2019年7月25日與廣州市國土資源和規劃委員會(huì )簽署《國有建設用地使用權出讓合同》。請發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明是否存在違約風(fēng)險、是否存在合同被解除風(fēng)險，相關(guān)風(fēng)險是否已在招股說(shuō)明書(shū)中充分披露。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.根據申報材料，發(fā)行人境內工業(yè)自動(dòng)化集成項目業(yè)務(wù)中，下游部分汽車(chē)整車(chē)廠(chǎng)商在完成終驗收之后，一般不向外部供應商提供終驗收報告書(shū)。請發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明：（1）該做法是否符合行業(yè)慣例；（2）以客戶(hù)對接部門(mén)相關(guān)人員簽字的終驗收憑證或業(yè)務(wù)人員現場(chǎng)監督終驗收完成的反饋信息，作為工業(yè)自動(dòng)化集成項目業(yè)務(wù)確認收入主要證據的充分性。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.2015年7月和12月，發(fā)行人分別與GB公司簽署采購合同，與黃石華一簽署銷(xiāo)售合同。請發(fā)行人代表結合上述合同中的風(fēng)險承擔條款、履約情況及毛利率水平，說(shuō)明發(fā)行人將上述交易認定為代理交易的合理性。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

華廈眼科

華廈眼科是一家專(zhuān)注于眼科專(zhuān)科醫療服務(wù)的民營(yíng)醫療連鎖集團，2018年-2020年，華廈眼科分別實(shí)現營(yíng)收21.46億元、24.56億元、25.15億元，分別實(shí)現凈利潤1.38億元、1.82億元、3.21億元

據了解，華廈眼科本次擬募集資金7.79億元，其中6100萬(wàn)元用于投入建設天津華廈眼科醫院項目、2.30億元投入到區域視光中心建設項目、8400萬(wàn)元用于現有醫院醫療服務(wù)能力升級項目、2.04億元用于信息化運營(yíng)管理系統建設項目以及2億元用于補充流動(dòng)資金。

上市委會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.請發(fā)行人代表進(jìn)一步說(shuō)明廈門(mén)眼科中心（民非）清算過(guò)程中，將發(fā)行人實(shí)際控制人蘇慶燦作為廈門(mén)眼科中心（民非）注銷(xiāo)時(shí)剩余財產(chǎn)捐贈義務(wù)人以及選擇福建省惠澤慈善基金會(huì )作為捐贈對象的合理性。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.菏澤華廈由于通過(guò)材料虛記、過(guò)度醫療、分解住院，騙取社會(huì )保險金，于2018年12月被實(shí)施處罰。請發(fā)行人代表結合《社會(huì )保險法》的相關(guān)規定，以及菏澤華廈違法所得和罰款金額，說(shuō)明菏澤華廈上述行為是否屬于重大違法違規行為。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.報告期內，發(fā)行人存在未決訴訟2起、1萬(wàn)元以上處罰26起、醫療事故2起。請發(fā)行人代表說(shuō)明內部控制制度的建立、運行及有效性情況。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

通行寶

通行寶主營(yíng)以ETC為載體的智慧交通電子收費業(yè)務(wù)、以云技術(shù)為平臺的智慧交通運營(yíng)管理系統業(yè)務(wù)、智慧交通衍生業(yè)務(wù)。2018-2020年內，通行寶的營(yíng)收分別為3.6億元、14.3億元和4.7億元，利潤分別為0.86億元、4.2億元和1.8億元

據了解，通行寶擬募資5.59億元。其中，1.23億元將用于ETC城市靜態(tài)交通建設項目、1.47億元用于智能交通云平臺升級及產(chǎn)業(yè)化項目、8404.67萬(wàn)元用于ETC生態(tài)運營(yíng)平臺建設項目、1.55億元智慧交通研究院建設項目、5000萬(wàn)元用于補充流動(dòng)資金項目。

上市委會(huì )議提出問(wèn)詢(xún)的主要問(wèn)題有：

1.報告期內，發(fā)行人為江蘇省交通運輸廳授權的唯一ETC3發(fā)行服務(wù)機構，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入集中來(lái)源于發(fā)行人的控股股東江蘇交控。請發(fā)行人代表結合行業(yè)政策變化、ETC發(fā)行銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的市場(chǎng)競爭格局，說(shuō)明發(fā)行人是否對控股股東存在非市場(chǎng)化的重大依賴(lài)，是否具備獨立經(jīng)營(yíng)能力。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

2.請發(fā)行人代表結合高速公路收費年限、未來(lái)ETC市場(chǎng)的發(fā)展空間、ETC儲值卡沉淀資金的變化趨勢，說(shuō)明發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)是否具備可持續性，以及發(fā)行人為保持經(jīng)營(yíng)穩定性所采取的具體措施。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

3.請發(fā)行人代表說(shuō)明未將其獲取的江蘇省唯一ETC發(fā)行服務(wù)機構的授權界定為特許權，計入資產(chǎn)負債表并分期攤銷(xiāo)的會(huì )計處理是否符合《企業(yè)會(huì )計準則》的規定。請保薦人代表發(fā)表明確意見(jiàn)。

需進(jìn)一步落實(shí)事項有：

發(fā)行人為江蘇省唯一的ETC發(fā)行服務(wù)機構。請發(fā)行人結合利潤構成中ETC儲值卡沉淀資金收益占比較高的情況，進(jìn)一步說(shuō)明ETC行業(yè)授權政策變化趨勢、ETC儲值卡停止新增發(fā)行、資金監管政策變動(dòng)情況對發(fā)行人持續經(jīng)營(yíng)能力的影響，并在招股說(shuō)明書(shū)中進(jìn)行風(fēng)險提示。請保薦人發(fā)表明確意見(jiàn).