挖貝網(wǎng) 12月18日消息，健耕醫藥在熬過(guò)四輪問(wèn)詢(xún)后，最后還是在上會(huì )前連夜撤回材料。資料顯示，健耕醫藥是少數經(jīng)過(guò)四輪問(wèn)詢(xún)還能安排上會(huì )的企業(yè)。

撤材料原因究竟是什么？目前不得而知。不過(guò)，有一個(gè)信息值得注意，上交所幾輪問(wèn)詢(xún)中，募資用途曾被反復詢(xún)問(wèn)。

根據安排，健耕醫藥將在12月18日上午9時(shí)召開(kāi)2020年第124次上市委員會(huì )審議會(huì )議上進(jìn)行審議，參與審議委員為葛徐、周芊、韓賢旺、王笑、張利國等。一旦過(guò)會(huì )，健耕醫藥基本就可以順利登陸科創(chuàng )板。

不過(guò)，戲劇性反轉發(fā)生在上會(huì )前夜。12月17日晚上，科創(chuàng )板上市委員會(huì )發(fā)布補充公告稱(chēng)，因健耕醫藥撤回發(fā)行上市申請、國金證券撤銷(xiāo)保薦，根據相關(guān)規則規定，上海證券交易所已終止上海健耕醫藥科技股份有限公司發(fā)行上市審核。本次上市委審議會(huì )議取消審議上海健耕醫藥科技股份有限公司發(fā)行上市申請。

至于健耕醫藥撤回上市申請和國金證券撤銷(xiāo)保薦的具體原因不得而知。不過(guò)，從上交所發(fā)出的四輪問(wèn)詢(xún)內容分析，募資用途曾被反復詢(xún)問(wèn)。

公告顯示，健耕醫藥科創(chuàng )板申報材料5月11日獲得受理。招股書(shū)申報稿顯示，公司是器官移植領(lǐng)域醫療器械產(chǎn)品及服務(wù)提供商。主要提供移植術(shù)中器官保存、運輸、評估及修復的設備，移植醫用高值耗材，以及移植患者個(gè)體化精準診斷試劑。產(chǎn)品線(xiàn)覆蓋了器官移植術(shù)前、術(shù)中、術(shù)后全階段。

本次發(fā)行計劃募資11.43億元，募資用于器官移植創(chuàng )新研發(fā)平臺項目、收購上海耘沃 31.33%的股權、創(chuàng )新與發(fā)展儲備資金，金額分別為3.6億元、3.33億元和4.5億元。

健耕醫藥在招股書(shū)中透露，收購上海耘沃 31.33%的股權事項已經(jīng)在2020年3月13日召開(kāi)第二屆董事會(huì )第十四次會(huì )議獲得通過(guò)。協(xié)議轉讓價(jià)為為3.33億元，如公司于2020年12月31日前支付全部?jì)r(jià)款，則股權轉讓價(jià)格調整為3.06億元。如公司于2021年6月30日前支付全部?jì)r(jià)款，則股權轉讓價(jià)格調整為.2億元。且該公司已支付第一期股權轉讓款300萬(wàn)元，該筆款項對應股權的工商變更登記手續正在辦理中。陽(yáng)光人壽是健耕醫藥第二大股東，持有公司發(fā)行前的26.48%股份。

從后來(lái)上交所問(wèn)詢(xún)內容看，募資用途被重點(diǎn)問(wèn)詢(xún)。

在第一輪問(wèn)詢(xún)中，上交所在第36問(wèn)中詢(xún)問(wèn)健耕醫藥，除收購上海耘沃 31.33%的股權，發(fā)行人擬使用 3.6億元募集資金用于“LifePort 肝臟灌注轉運箱”二代產(chǎn)品的研發(fā)以及“移植病人易感染病毒早期測定試劑盒”“移植排異反應預測及監測新生物標記物及其試劑盒”及“藥物代謝相關(guān)基因檢測”產(chǎn)品的研發(fā)，但從投資預算看，主要用于工程建設，剩余募集資金則用于創(chuàng )新與發(fā)展儲備資金。

在第三輪問(wèn)詢(xún)中，上交所要求健耕醫藥結合發(fā)行人及陽(yáng)光人壽就收購 LSI （2016 年收購的美國公司）所實(shí)施的一系列交易，健耕醫藥和上海耘沃的股權結構設置，以及本次收購少數股權的安排，健耕醫藥本次收購實(shí)質(zhì)上是對陽(yáng)光人壽股權投資提前獲利退出的安排。

為了順利上市，健耕醫藥2020 年11月3日召開(kāi) 2020 年第三次臨時(shí)股東大會(huì )，審議通過(guò)《關(guān)于終止收購陽(yáng)光人壽持有上海耘沃少數股權的議案》，同意終止以募集資金收購上海耘沃少數股權，并與陽(yáng)光人壽就此事項簽署補充協(xié)議，未來(lái)將根據實(shí)際情況，擇機收購陽(yáng)光人壽所持上海耘沃的股權。

不過(guò)，此舉并沒(méi)有打消上交所的疑慮，照常發(fā)去了第四封問(wèn)詢(xún)函。在問(wèn)詢(xún)函中，上交所詢(xún)問(wèn)如果本次申請首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng )板上市實(shí)際取得的募集資金金額超過(guò)計劃，超募資金的使用計劃，是否將用于收購陽(yáng)光人壽所持上海耘沃的股權，發(fā)行人募集資金投向是否符合《科創(chuàng )板首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊管理辦法（試行）》。

好不容易熬過(guò)四輪問(wèn)詢(xún)，科創(chuàng )板上市委員會(huì )12月11日發(fā)布2020 年第 124 次審議會(huì )議公告，12月18日將對健耕醫藥進(jìn)行審議。

戲劇性反轉卻發(fā)生在上會(huì )的前夜，12月17日晚間，健耕醫藥撤回發(fā)行上市申請、國金證券撤銷(xiāo)保薦。